BANQUE ET PROFESSIONNELS/TOUYAIL MAJID

 

 

 

إن قراءة تاريخ البشرية منذ خلق الكون تعلمنا أن الحياة الاجتماعية للناس تقوم على العلاقات بمختلف أنواعها (الاجتماعية، السياسية، الاقتصادية، العرقية، الدينية، وغيرها) بين مكونات المجتمع المختلفة.

وقد ساهمت هذه العلاقات في ظهور نسيج علائقي أدى عبر التاريخ إلى ولادة مجموعات غير متجانسة، طوّرت تراثًا اجتماعيًا وثقافيًا مختلفًا اعتمادًا على الزمان والمكان.

وقد شروطت الحياة ضمن هذه المجموعات بمجموعة من المتغيرات التي تضمن استمراريتها ودوامها، منها على وجه الخصوص:

·        التنظيم الهيكلي للمجموعة

·        أسلوب التفاعل بين أفراده والدور الذي يلعبه كل منهم داخل "المجتمع"

·        الأخلاق والثقافة التي تتميز بها كل مجموعة

وفي إطار هذه العملية، ضمن الإنسان باستمرار، من خلال خفة الحركة الفكرية وروح التنظيم والإدارة والقيادة، ديناميكيات هذه المجموعات وضمن وجودها عبر التاريخ.

من المؤكد أن كل واحد منا كان يومًا ما، أو سوف يكون بحكم الواجب، "مديرًا" ورئيسا" وقائدا" ولو داخل عائلته الصغيرة كأب، أو كابن أكبر، أو مستشار عائلي، أو مدرس...، ولكن في سياق المجتمع الحديث أصبحت الإدارة فنًا، علمًا يتطلب مهارات خاصة وتدريبًا محددًا وصفات فطرية تجعل الأب "الصالح" للعائلة لا يستطيع ليس بالضرورة أن يكون رئيسًا "جيدًا" داخل الشركة؛ مما يعني أن "الاجتماعي" و"المهني" لا يشتركان إلا في فكرة "الإنسان" الذي هو خالق طاقتهما، والضامن لاستمراريتهما، ومن ناحية أخرى، فإن أخلاقهما، ونظم قيمهما، وثقافاتهما هي ليس بالضرورة نفس الشيء.

منذ الثورة الصناعية في القرن التاسع عشر، شهد مفهوم "الإدارة" داخل الشركة تطوراً ديناميكياً     ، موازياً للتغيرات الاجتماعية والثقافية السريعة التي ميزت المجتمع الحديث، فضلاً عن التغيير التطوري في الجانب الهيكلي   والتنظيمي. هيكل الشركة.

وهكذا أصبحت الشركة كيانًا اجتماعيًا واقتصاديًا يتمتع بهوية وثقافة مناسبة وإقليم يمكن أن يتجاوز الحدود الوطنية ونسيج علائقي يميز العلاقات والعلاقات التشغيلية بين أعضاء "عائلة" الشركة والإدارة. وسلطة اتخاذ القرار التي تضمن وظيفة القيادة وصنع القرار.

هذه الاضطرابات المتعددة الأبعاد التي ميزت   البيئة الداخلية والخارجية للشركة، لم تستثنِ "شخص" الرئيس، إلى الحد الذي أثرت فيه على "مكانته" كمدير، وجانبه العلائقي كعضو في مجموعة معينة، وجانبه السلوكي كقائد وقائد للفريق.

وهكذا فإن فكرة "قوة" الإدارة قد خضعت لتحول مستمر عبر   تاريخ الإدارة وتم استدعاؤها في كل مرة لتغيير لونها اعتمادًا على التغيرات الهيكلية الاجتماعية والثقافية والتنظيمية للشركة.

إن الأساليب الإدارية المختلفة التي تعاقبت في الشركة منذ بداية القرن العشرين جعلت منها مجالاً حقيقياً للتجريب والفحص للحكم على فعاليتها وتحديد حدودها.

في الواقع، يقدم كل أسلوب إداري خصائص معينة اعتمادًا على الوضع العلائقي والسلوكي الذي يقترحه، وكذلك اعتمادًا على الهيكل التنظيمي   الذي يشكل إطار عمله.

ومع ذلك، وعلى الرغم من اختلافها من حيث التقنيات المطبقة، انظر أيضًا أهداف كل منها، فإن طرق الإدارة المختلفة هذه جعلت من الإنسان   العنصر المشترك لنجاحها وبقائها.

وقد حاولت النظريات المختلفة التي تم تطويرها في هذا الاتجاه، من "التايلورية" إلى "الفوردية" و"التويوطيزم"، إظهار الارتباط الموجود بين إنتاجية الفرد وأسلوب الإدارة المطبق.

وهكذا تم الاعتراف بالإنسان باعتباره خالق الثروة داخل الشركة، ومصدرًا لا ينضب للمهارات والإمكانات لذلك يتطلب صيانة مستمرة واهتمامًا خاصًا من المديرين من خلال اعتماد سياسة تدريب استراتيجية للتطوير المهني لأعضاء المنظمة وتنفيذ سياسة اجتماعية محفزة ومشجعة.

علاوة على ذلك، فإن الهيكل التنظيمي المناسب يشكل بالتأكيد ضمانة للنجاح والأداء.

إن نجاح الشركات اليابانية يرجع "بالقدر نفسه، إن لم يكن أكثر، إلى قدرتها التنظيمية بقدر ما يرجع إلى إتقانها الاستراتيجي أو التكنولوجي".

في مواجهة هذه التغييرات الاجتماعية والثقافية والتنظيمية والإدارية   التي ميزت الأعمال التجارية الغربية، تبدو الأعمال التجارية المغربية بعيدة كل البعد عن استيعاب هذه التغييرات بجميع أبعادها، إلى حد أنها لا تزال تحتفظ بأنظمة الإدارة والمنظمات التقليدية التي تشكل اليوم تهديدا حقيقيا. لقدرتها التنافسية ووجودها، ضمن عالم بلا حدود، عالم معولم ماليا واقتصاديا و"معلوماتيا".

أ- أسلوب الادارة الاستبدادي

يمكن تعريف السلطة بأنها "الحق، وسلطة الأمر، واتخاذ القرارات، والطاعة".

ومن هذا التعريف يمكن أن تنبثق مجموعة من خصائص "الزعيم" الاستبدادي الذي يجعل من الطاعة والتبعية والخضوع ناقلات رئيسية لبقائه واستمراره .

في عالم الشركات، يحب الرئيس الاستبدادي (أو الاستبدادي) دائمًا فرض هذه القرارات   و"جعل الآخرين يخضعون لإرادته"، على أمل تأكيد تفوقه كقائد.

وهو يسعى في كثير من الأحيان إلى خلق مناخ من عدم الأمان بين موظفيه "لتعزيز صورته كحامي قوي، والشخص الوحيد الذي يمكن للجميع أن يلجأ إليه"، وبالتالي تنمية ثقافة الطاعة والخوف والرهبة والولاء "القسري" بين أفراد مجموعته. ثم نتحدث عن العلاقة من خلال الخوف .

مثل هذا الوضع يشجع على ظهور مناخ علائقي في حالة اضطراب مستمر ويؤدي إلى ظهور علاقات صراعية في جميع الاتجاهات (على المستوى الأفقي والرأسي للتسلسل الهرمي)، بينما يفرض اتصالاً أحادي الاتجاه (من الأعلى إلى الأسفل) بدون التسامح مع ردود الفعل أو التفاعل الإيجابي أو السلبي من أسفل التسلسل الهرمي مما يقتل روح المشاركة والانتماء لدى الموظفين وبالتالي يعزز تطوير ما نسميه عادةً ما يكون عبارة "أنا لا أهتم بالمهنية" والتي تدين إنتاجية الموظفين وتهدد القدرة التنافسية للشركة وبقائها.

إذا كانت هذه الممارسة قادرة على أن تؤتي ثمارها على المستوى السياسي، خلال لحظة معينة من تاريخ ألمانيا هتلر وتشيلي بينوشيه ، فيمكننا القول بأن " الدكتاتورية المهنية " داخل الشركات لا يمكن إلا أن تشكل قنبلة موقوتة سوف تنفجر بالتأكيد عاجلا أم آجلا.

ونجاح بعض شركاتنا (في هذه الحالة الشركات العائلية) في الحفاظ على أسلوب إدارة استبدادي خالص وقاس لم يكن ممكنا دون   الرضا الضمني أو الصريح عن الظروف غير المواتية لسوق العمل والتوظيف.

يعلمنا تاريخ الأعمال أن "السلطة" هي شكل من أشكال القوة التي تشيخ بسرعة لأنها تؤدي إلى ظهور قوى داخلية متعارضة   ، في حالة صراع مستمر من أجل "السلطة" وضد "السلطة" التي تقتل "السلطة" نفسها.

في الواقع، في سياق مناخ انعدام الأمن في العمل، لا توجد إنتاجية، وفي غياب الاحترام المهني المتبادل، والثقة في مهارات المتعاونين والاعتراف تجاه الأخير، لا يوجد دافع.

الإنتاجية والتحفيز هما المتغيران الرئيسيان في معادلة القدرة التنافسية للشركة والميزة التنافسية.

وبدون هذه الروابط القوية في "السلسلة الإنتاجية"، فإن وجود الشركة سيكون موضع شك.

لقد أصبحت الإدارة اليوم فنًا وعلمًا لا يعكس فقط صورة الرئيس   وحده، بل أيضًا وقبل كل شيء شخصية المجموعة ككل.

وفي الواقع، فإن صورة الشركة مستوحاة من صورة أعضاء موظفيها   ، وبالتالي أصبح الرجل هو العضو الحيوي الذي يعتمد عليه بقاء تنظيم الشركة.

لذا، فقد حان الوقت لوضع حد لـ " العبودية المهنية " والاعتراف بسيادة الإنسان في خلق الثروة.

ب- أسلوب الإدارة "عدم التدخل".

في الأدبيات الإدارية، يشكل مبدأ "عدم التدخل" (أو ما يسمى بسياسة عدم التدخل) حالة ذهنية لقائد الأعمال الذي يفشل في تولي مسؤولية وظيفته القيادية، وبالتالي يشعر باللامبالاة تجاه موظفيه.

غالبًا ما يتجنب المدير " غير العادل " مسؤولياته، ويثق بشكل أعمى في كفاءة فريقه لتحقيق أهداف لم تكن واضحة أو محددة جيدًا على الإطلاق، ويفوض الكثير من السلطة دون الحرص على ممارسة الرقابة المنتظمة على العمل الذي يقوم به موظفوه. .

مثل هذا الموقف يعزز " الفوضى المهنية "، ويقتل الإنتاجية ويحكم على الشركة بالاختفاء.

من المؤكد، على المستوى الاقتصادي والسياسي، أن ترك الأمور على حالها كان خطوة أساسية في تاريخ الليبرالية الاقتصادية والسياسية، لكن في عالم الأعمال، يعد هذا الأسلوب مرادفًا لعدم الاهتمام وفشل السلطة.

تشكل مشاركة الرئيس في الحياة الاجتماعية والاقتصادية لشركته ضمانًا لتحفيز موظفيه ومشاركتهم.

ومن ناحية أخرى، فإن عدم اهتمام "الزعيم" يحكم على شركته بغرق سفينة يمكن أن تنهي وجودها.

علاوة على ذلك، فإن التمكين والتفويض التدريجي للسلطة لا يضمنان بالضرورة إنتاجية أفضل للموظفين، بل يجب استكمال هذا الإجراء بما يلي:

·        تعريف واضح للأهداف الإستراتيجية المراد تحقيقها

·        ممارسة الرقابة المدروسة   على كافة الأعمال التي تقوم بها المجموعة.

وبالتالي، يمكننا القول بأن أسلوب "دع الأمر يتم" في الإدارة يعكس موقف المدير " الكسول "، وغير الكفء على المستوى المهني والعلاقاتي والتواصلي، وبالتالي فهو يحكم على شركته "بالموت الصامت".

ج- أسلوب الإدارة البيروقراطية

وفقا لعالم الاجتماع ماكس فيبر " يتم تعريف البيروقراطية على أنها نظام تنظيمي عقلاني وفعال، يعتمد على التقسيم الوظيفي للعمل وتخصص المهارات "؛ وهو ما يعني سلطة عقلانية وقانونية، تقوم على احترام مجموعة من الأنظمة التي تحدد المهام التي يتعين على كل عضو في المجموعة إنجازها، وتحد من مجال عمل كل وظيفة، وتنظم العلاقات الوظيفية داخل الشركة وتشكل، بطريقة ما، "أخلاقيات" داخلية تكافئ أتباعها وتعاقب الأشخاص الذين لا يحترمون القواعد وإجراءات التشغيل الداخلية.

لا تتعلق فكرة "البيروقراطية" بالإدارة العامة فحسب، بل إنها   تشكل أيضًا قاعدة ذهبية في تقنيات الإدارة في الشركات الخاصة.

في أحدهما (العام) كما في الآخر (الخاص) توجد البيروقراطية حالة ذهنية جماعية لنظام الإدارة والتنظيم بأكمله. فهي لا تعكس صورة شخص القائد وحده، ولا صورة تراثه السلوكي والعلائقي، بل على العكس من ذلك، فهي تميز شكلاً من أشكال السلطة التي تستمد قوتها من قوة الجماعة وتفرض عليها قوة. الهوية المهنية والمناسبة ثقافيا.

يتطلب أسلوب الإدارة هذا هيكلًا تنظيميًا خفيفًا، يسهل النقل والتدفق الحر للمعلومات في جميع الاتجاهات، ويضمن تطور   المساءلة  لكل عضو في المجموعة.

ضمن هذه العملية، يراقب المدير البيروقراطي باستمرار امتثال الإجراءات للقواعد، ويهتم أكثر بالطريقة التي تم بها العمل   بدلاً من النتيجة   ويغضب عند أدنى انتهاك للقواعد.

ومع ذلك، إذا كانت البيروقراطية قادرة على توفير الرضا في لحظة معينة من تاريخ الإدارة، من خلال فرض " التعليم المهني " الذي يحترم القواعد الداخلية للعمل ويحد من نطاق المسؤولية لكل عضو في المنظمة، فمن المؤكد أننا يجادلون بأن هذا النمط من الإدارة يقتل المبادرة الخاصة ويضيق هامش الحرية لجميع أعضاء المجموعة وينتهي إلى تطوير جمود تنظيمي وهيكلي وإعلامي واتصالي وعلائقي   يفضله السلبية والروتين ويقتل الحماس والتحفيز لدى الموظفين.

يجب أن ندرك أن الإنسان "كائن اجتماعي" يحتاج إلى احترام الذات واحترام مبادراته والمشاركة في حياة الشركة.

وبالمثل، وفي مواجهة بيئة تشهد اضطرابات مستمرة، فإن الشركة مطالبة بالتكيف بسرعة مع التغييرات لضمان بقائها.

لا يمكن أن تكون هذه القدرة على التكيف ناجحة دون مساعدة أعضاء المنظمة الذين يجب أن يكون لديهم هامش من الحرية للمطالبة بأفكارهم والمشاركة في إعداد الأهداف والاستراتيجيات اللازمة لأداء الشركة.

إن الجمود على المستوى التنظيمي والإداري لا يمكن إلا أن يقتل الثقة بالنفس لدى الموظفين ويجعل من البيروقراطية شكلاً من أشكال "التعقيد المهني " الذي يجعل الفرد أسيراً للأنظمة والأشكال والأوراق والروتين.

د- أسلوب الإدارة الديمقراطي

إن مفهوم "الديمقراطية" له دلالة سياسية وليس اجتماعية واقتصادية، ويتم تعريفه على أنه " شكل من أشكال التنظيم الاجتماعي والسياسي الذي يجب أن يضمن سيطرة الأفراد على مصيرهم الفردي والجماعي.

ومع ذلك، يجب أن ندرك أن التمييز بين "الاجتماعي" و"الاقتصادي" و"السياسي" أمر صعب، لأن درجة الترابط بين المجالات الثلاثة تتزايد أهميتها.

وعلى المستوى السياسي، تعكس الديمقراطية اليوم صورة النظام السياسي

"متوازنة"، "محدثة"، مبنية على احترام حقوق الإنسان، وحرية التعبير، وتكافؤ الفرص....

ولكن في نطاق الشركة، كيف يمكننا تصور مثل هذه   الديمقراطية، وبعبارة أخرى كيف يمكننا تحديد أسلوب الإدارة الديمقراطي؟

تتطلب الديمقراطية داخل الشركة، كما هو الحال في "الدولة القومية"، إقليمًا وشعبًا (مجموعة) وقيمًا ومبادئ مهنية تشكل الروابط القوية في السلسلة الديمقراطية.

كشكل من أشكال التنظيم وأسلوب الإدارة، فإنها (الديمقراطية) تقوم على القيم التالية:

·        الاعتراف بالجنسية في الشركة لجميع أعضاء المنظمة

·        تكافؤ الفرص داخل الشركة

·        تنمية العلاقات الشخصية التي تتسم بالاحترام المتبادل والاعتراف بمهارات الآخرين

·        سياسة اجتماعية ديناميكية تجعل من الناس المحرك الرئيسي لأدائها وقدرتها التنافسية

·        نظام معلومات واتصالات داخلي أقل صرامة يضمن لجميع الأعضاء الوصول الحر والمدروس إلى كافة البيانات والمعلومات المتعلقة بنشاط الشركة

·        سياسة تدريب غير تمييزية لجميع الموظفين

·        هيكل تنظيمي أقل صرامة وأقل هرمية، ويفضل العلاقات المستعرضة على العلاقات الهرمية

·        المشاركة المتطورة لجميع الموظفين في حياة الشركة بهدف تنمية روح الانتماء و"الولاء" بين أعضاء المنظمة

·        سياسة الترقية التي تجعل الكفاءة والإنجاز المهني المعيار الأساسي في نظام التقييم والمكافأة

إن الجمع بين كل هذه المتغيرات يجعل الشركة " المدينة المثالية " لأفلاطون، ويجعل من الديمقراطية أسلوب إدارة لا تشوبه شائبة.

وهذا جزء من مجال المثل الأعلى إلى حد أن الديمقراطية في الشركة لا يمكن أن تكون إلا نسبية لأن الطبيعة البشرية تجعل الإنسان كائنًا   اجتماعيًا لا يمكنه أبدًا أن يكون "ديمقراطيًا جيدًا" حتى داخل عائلته الصغيرة.

هـ – أسلوب الإدارة التشاركية

إن سلطة اتخاذ القرار لم تكن أبدًا من عمل المدير وحده، ولكنها تعكس جودة العمل الجماعي والعمل الجماعي. وفي الواقع، نادرًا ما تنتج النجاحات العظيمة عن نشاط فردي.

لقد قدر اليابانيون في وقت مبكر جدًا فوائد الإدارة التشاركية، التي تجعل مشاركة الفرد   في حياة الشركة والعلاقات المهنية بين أعضائها، هي القوى الدافعة والديناميكية للأداء والميزة التنافسية والتنافسية للشركة.

وفي هذا النمط من الإدارة يعتبر المدير بمثابة ميسر وليس صانع قرار، بقدر ما يكون جميع أفراد المنظمة هم الذين يشاركون بشكل مباشر أو غير مباشر في إعداد القرار وتطويره.

يتطلب أسلوب الإدارة هذا من المدير صفات مهنية تفضل   التواصل والتفاوض والاستماع ليكون قادرًا على القيادة وتطوير روح الانتماء والمشاركة بين أعضاء فريقه.

يمكن بعد ذلك تعريف الإدارة التشاركية ، والتي تسمى أيضًا الإدارة المشتركة أو الإدارة الذاتية،  بأنها " نمط من التنظيم يتم فيه ضمان الإدارة من قبل جميع الموظفين، إما بشكل مباشر أو من خلال ممثلي الموظفين المنتخبين". 

يمارس الموظفون الرياضة بشكل جماعي  توجيه وإدارة الشركة مما يفتح باب المنافسة المهنية بين الموظفين بهدف تحسين حصتهم في المشاركة في تحقيق نتائج الشركة وبالتالي تحسين وضعهم داخل الهيكل الهرمي للشركة.

ولا ينبغي فهم هذه المنافسة بمعنى الصراع على السلطة، بل تعتبر شكلاً من أشكال التحفيز والمساءلة التي تحترم

"استقلال" الوظائف داخل الهيكل الهرمي دون الخروج عن مبدأ الترابط (تتطلب روح الاحتراف ذلك) الذي يميز العلاقات بين الأجهزة المختلفة للمنظمة – الشركة.

تعتمد ديناميكية الإدارة التشاركية على مزيج من مجموعة من المتغيرات الهيكلية والتنظيمية والثقافية والمهنية، منها:

·        هيكل هرمي مبسط ومناسب

·        اتصال داخلي سلس يضمن تدفقًا أفضل للمعلومات في جميع الاتجاهات (من أعلى وأسفل التسلسل الهرمي)

·        روح الاحتراف وحب التحدي بين جميع الموظفين لجعل مشاركتهم فردية وفي نفس الوقت عمل جماعي لتحقيق نتيجة وليس الممارسة القسرية لأمر المدير (كما هو الحال في علاقة السلطة حيث يكون يوقف المرؤوس   حكمه النقدي ويطابق اختياره مع الأمر أو الإشارة التي يتلقاها).

·        نظام التحفيز والتشجيع يهدف إلى تحسين إنتاجية الموظفين

·        ثقافة تنظيمية إيجابية تعزز روح الانتماء والمشاركة

·        فريق  موحد و" متحد " يتجاوز إطار " التحالفات " الوظيفية (مصدر الصراع على السلطة) لجعل الشركة شركة

"شركة عائلية" حيث يهتم جميع الأعضاء بمستقبلها

·        قائد استراتيجي صاحب رؤية ممتن لموظفيه

تعتبر Toyotism في اليابان مثالًا واضحًا للإدارة التشاركية التي أتت بثمارها وما زالت تدهش عالم الأعمال على المستوى الدولي.

الجانب "المهني" لم يزيح أبداً الجانب "الاجتماعي" و"الإنساني" من عمله.

فهل نأمل يوما ما في تطبيق مثل هذا الأسلوب الإداري داخل شركاتنا المغربية؟

خاتمة

بعد الكشف عن أنماط الإدارة المختلفة (على الأقل الأكثر شهرة في عالم الأعمال)، يمكننا أن نتساءل عن واقع الإدارة داخل الشركة المغربية، وتحديد الجودة المهنية لمديرينا وبالتالي التشكيك في الميزة التنافسية لشركاتنا في عالم لا حدود له. العالم في فجر القرن الحادي والعشرين.

بادئ ذي بدء، يجب أن ندرك أن الشركة المغربية تعيش أزمة هوية وثقافة وإدارة وهيكلة، مما يدين مستقبلها وتشوه سمعة إدارتها.

وبالتالي فإن سياسة تطوير شركاتنا هي وحدها القادرة على تجنب "الأسوأ" وضمان بقائها في عصر عولمة السوق.

هذه الترقية، إذا كانت هناك ترقية، يجب أن تؤثر ليس فقط على هيكل الشركة ورأسمالها الفني والتكنولوجي، ولكن أيضًا، وقبل كل شيء، على رأسمالها البشري (المديرين في المقام الأول).

وبالتالي، لكي تكون قادرًا على المطالبة بأي أسلوب إداري، يجب أولاً أن يكون هناك مديرون قادرون على ضمان ديناميكياته.

لذلك، نعتقد أن الوقت قد حان لوضع حد لـ " الإقطاع " و

" العبودية " المهنية والاعتراف بتفوق الإنسان في خلق الثروة وفي نجاح الشركة.

وعلى نحو مماثل، لم يحدث الاستبداد الصريح لم تعد ذات صلة في عالم الإدارة الذي

أصبح تدريجيا " أنسنة " مما يجعل رأس المال البشري رافعة قوية لأدائه.

في الشركات الغربية، تعتبر الإدارة "اجتماعية " (تشكل المسائل الاجتماعية أحد الاهتمامات المهمة) وتكتسب طابعا إنسانيا بشكل متزايد، الأمر الذي يجب أن يدفعنا إلى إعادة التفكير في الإدارة على الطراز المغربي والتخلص من عادة الرئيس الأصولي.

لقد أصبح العالم اليوم " قرية عالمية " عالم بلا حدود لا يتسامح مع الأخطاء في الاستراتيجية العامة للشركة مما يجعل

" الجودة الشاملة " الكلمة المفتاحية في قضية المنافسة والتنافسية.

إن ما يقوله "الجودة الشاملة" لا يعني فقط "جودة المنتجات المصنعة أو الخدمات المقدمة، بل جودة الإدارة وبنية الاتصالات الداخلية والخارجية...

تشكل الجودة الشاملة اليوم متغيراً استراتيجياً.

ماذا عن إدارتنا؟

يمكننا أن نقول إن النقل النقي والبسيط لأساليب الإدارة الغربية لا يمكن إلا أن يكون   مصدرًا للأزمات والانزعاج، نظرًا لخصوصية شركاتنا (معظمها شركات صغيرة ومتوسطة الحجم وصغيرة الحجم أقل تنظيمًا وتنظيمًا   ) ونوعية الموارد البشرية لديها. عاصمة.

إن الشركة المغربية مدعوة، اليوم وأكثر من أي وقت مضى، إلى إرساء إدارة " إنسانية " تجعل من "الاجتماعية" حجر الزاوية في أدائها ويجب عليها تكوين مديرين يتمتعون بإمكانيات مهنية قوية ويجب أن يستجيبوا للصفات التالية:

·        أن يكونوا استراتيجيين جيدين يعرفون كيفية تحديد الاستراتيجيات والأهداف لتحقيقها لشركاتهم

·        يتمتع بمهارات مهنية وادراية لا تقبل الجدل. في الواقع، لكي يحظى القائد بإعجاب وثقة الموظفين، يجب أن يكون متعدد الكفاءة ومتعدد المواهب ومجهزًا بثقافة عامة غير الثقافة الإدارية، مما يضمن "  مرونة فكرية كبيرة " وتكيفًا تطوريًا مع العمل.

·        أن يكونوا "اجتماعيين"، قادرين على الاستماع وتحفيز موظفيهم

"الاجتماعي" يشكل اليوم العنصر الأساسي للتحفيز والإنتاجية، وتجاهل هذا العامل من شأنه أن يعزز اللامبالاة وعدم الاهتمام

· أن يكونوا متواصلين " جيدين يضمنون حرية التعبير وحسن تداول المعلومات ويتقبلون "بتواضع" وروح مهنية ردود أفعال الموظفين وتفاعلهم

• ان يكونوا قادة جيدين. المدير الجيد هو الذي يعرف كيف يقود ويحفز أعضاء فريقه

·        ان تكونوا ممتنين لموظفيهم. يجب أن يكون نظام التقييم والمكافأة ديمقراطيًا ويجب أن يعتمد على المهارات والإمكانات   المهنية لكل عضو في المنظمة

·        معرفة كيفية تفويض السلطة ومعرفة كيفية تمكين زملائهم

·        معرفة كيفية تدريب وإعلام موظفيهم في الواقع، يضمن التدريب والمعلومات تحسين المهارات المهنية للموظفين ويشكلون " سلاحًا استراتيجيًا " لتحسين الميزة التنافسية للشركة.

·        معرفة كيفية التكيف وتوقع التغيرات التي تمليها البيئة الداخلية والخارجية للشركة القدرة على التكيف تضمن بقاء الشركة وتقوي جهازها المناعي في مواجهة الصدمات الخارجية

·        معرفة كيفية تحفيز الموظفين وإشراكهم في حياة الشركة. يجب أن يشعر كل عضو بأنه شريك في الشركة، ويجب أن يهتم بنتائجها ونجاحها.

·        إنشاء هيكل هرمي أقل صرامة، مع تفضيل العلاقات المستعرضة مقارنة بالعلاقات الهرمية

·        القدرة على " أنسنة " إدارة الموارد البشرية

·        القدرة على تطوير ثقافة الشركة وأخلاقياتها وتعلمها من قبل جميع أعضاء المنظمة

ويتبين مما سبق أن الأداء هو في المقام الأول مسألة إنسانية وليس مسألة اقتصادية أو سياسية، بل إن نوعية الإنسان هي التي تحدد نوعية نظامه الإنتاجي ونوعية نظامه السياسي.

ويجب ألا تقف الشركة وحدها في هذه المعركة من أجل الأداء والقدرة التنافسية، ولكن الدولة مدعوة أيضًا إلى لعب دور ديناميكي لتحسين نظام التعليم والتدريب، وتحسين نظامها الضريبي والقضائي، وإنشاء البنية التحتية الأساسية لتشجيع المبادرات الخاصة وتحسين نوعية الناس.

قائمة المراجع :

1.      قواميس الاقتصاد والعلوم الاجتماعية، طبعة ناثان، باريس 1993

2.      لو بيتي لاروس، الطبعات الفرنسية INC 1992

3.      "أنت ورئيسك" بقلم توماس ديفرز وشانتال فورنيس، إصدارات المنظمات 1992

4.      الأكل الذي رآه Cucombre Masqué، Mandryka وBoland -Dulian، الطبعات العامة الأولى 1993

5.      معرفة كيفية الاستفادة القصوى من شخصية الفرد (وشخصية الآخرين...) طبعة بورداس - باريس 1990.أسبوع.

6.      أعمال الجيل. روبرت بابين، طبعة بورداس – باريس 1989

7.      هياكل الأعمال، أ. ديسريومو، مكتبة فويبرت، 1992

8.      اقتصاد المغرب رقم 28 من 07 إلى 13 نوفمبر 1994 (الصفحة رقم 12)

9.      المجلة الاقتصادية ليوم الاثنين 2 نوفمبر 1998، الصفحة رقم 28

10.                        الإدارة وعمليات اتخاذ القرار.هربرت أ.سيمون، إيكونوميكا 1983

11.                        المنتدى الجديد من 30 سبتمبر إلى 6 أكتوبر 1999، الصفحة رقم 55

12.                        التمكين في العمل .SIPDT (مجموعة استشار

 

إدارة الموارد البشرية

 

                                                                                                                                                      

                                                           QCM/    Les opérations à l’international    

 

     1)        Pour le passage des marchandises en douane il faut, pour un exportateur, de présenter :

a.        Un titre d’importation 

b.        Un titre de transport

c.        Un certificat de propriété

d.        Aucune bonne réponse

2)        Un titre d’importation peut être :

a.         un engagement d’importation (EI), ou une déclaration préalable à l’importation (DPI), ou un certificat d’importation (CI).

b.         un engagement de change, ou un certificat d’exportation

c.        Un titre  de transport

d.        Aucune bonne réponse

3)        Un titre d’exportation peut être soit :

a.        Un engagement de change ou un certificat d’exportation

b.        Un engagement d’importation

c.        Un certificat d’importation

d.        Aucune bonne réponse

4)        Un connaissement est:

a.        Une  justification de transport par route

b.         Une reconnaissance de dette

c.        Un contrat de transport maritime

d.        Aucune bonne réponse

5)        La DUM signifie :

a.        la Déclaration Unique des Marchandises 

b.        la déclaration universelle des marchandises

c.        la déclaration uniforme des marchandises

d.        aucune bonne réponse    

6)        le « transbordement » signifie :

a.        Le déchargement et le rechargement  d’un moyen de transport sur un autre, et ce par le même mode de transport

b.        Le changement du lieu de destination stipulé dans le contrat commercial

c.        Le chargement de la marchandise

d.        Aucune bonne réponse

7)        Pour le paiement d’une importation de biens par virement, la banque doit exiger :

a.        L’imputation douanière et une facture définitive

b.        Une lettre de change et une facture définitive

c.        Une facture seulement

d.        Aucune bonne réponse                                                                                                                                                                              

8)        L’ASMEX :

a.        Association Marocaine des Exportateurs

b.        Assurance marocaine des exportateurs

c.        Association mondiale des exportateurs

d.        Aucune bonne réponse   

9)        Le crédit documentaire irrévocable :

a.        c’est une forme de crédit qui, en premier lieu, ne peut être amendée ou annulé sans l’accord de toutes les parties concernées

b.        c’est une forme de crédit qui peut être annulé à tout moment

c.        c’est un crédit par décaissement destiné au financement des investissements

d.        aucune bonne réponse 

10)     Le crédit documentaire irrévocable et confirmé est :

a.        Une technique de paiement qui comporte beaucoup de risques pour l’exportateur

b.        Une technique de paiement qui n’engage pas la responsabilité de la banque confirmatrice

c.         Une technique de paiement qui n’engage pas la responsabilité de la banque émettrice

d.        Aucune bonne réponse

 

11)     Dans une opération de crédit documentaire irrévocable et confirmé, la banque confirmatrice est responsable de :

a.        La qualité de la marchandise

b.        Des conditions de livraison de la marchandise

c.        Des documents exigés par le donneur d’ordre

d.        Aucune bonne réponse

12)     Un crédit documentaire est émis par :

a.        La banque de l’exportateur

b.        La banque de l’importateur

c.        Le transporteur

d.        Aucune bonne réponse

13)     Le crédit documentaire est, par défaut :

a.        Révocable à tout moment

b.        Irrévocable

c.        Irrévocable et confirmé

d.        Aucune bonne réponse

14)     Les régimes économiques en douane comprennent :

a.        Les régimes suspensifs et Le drawback

b.        Seules l’admission temporaire et l’exportation temporaire

c.        Seuls les régimes suspensifs

d.        Aucune bonne réponse

15)     L’admission temporaire c’est :

a.         L’importation temporaire  

b.        L’exportation temporaire

c.        drawback

d.        aucune bonne réponse

16)     L’ACNE signifie :

a.         une avance sur créances nées sur l’étranger, qui  faite par la banque au vu des documents justifiant l’exportation et ce en relais sur l’encaissement du produit financier de l’expédition.

b.        une avance sur marchandises

c.         une avance sur marché nanti

d.        Aucune bonne réponse

17)     La lettre de garantie :

a.        Permettra au client de rentrer en possession de la marchandise en l’absence du document de transport.

b.        Une avance sur créances nées sur l’étranger

c.        Une avance en devises

d.        Aucune bonne réponse

18)     S.W.I.F.T c’est :

a.        Society Worldwide Interbank Financial Telecommunication 

b.        Société de transfert international des fonds

c.        Société internationale de transport

d.        Aucune bonne réponse 

19)     L’imputation douanière signifie :

a.        La vente ferme de la marchandise

b.        La visite douanière

c.        Le passage en douane et l’entrée de la marchandise au Maroc

d.        Aucune bonne réponse

20)     les obligations cautionnées sont délivrées en garantie de :

a.        paiement de fret maritime

b.        du montant de l’assurance à l’export

c.        de règlement des frais et commissions bancaires

d.        aucune bonne réponse

                                

 

 

 

 

 

 

 

 

 

QCM –Environnement bancaire et monétaire

 

 

Q1 :l’affacturage est définit comme :

A-   L'affacturage (plus communément appelé factoring) est une technique par laquelle l'exportateur cède ses créances commerciales à un affactureur (appelé également factor) qui se charge d'en opérer le recouvrement et qui en garantit la bonne fin, même en cas de défaillance momentanée ou permanente du débiteur.

B-   est une opération qui consiste pour une banque à racheter à une entreprise les effets de commerce (billets à ordre et traites) dont elle est porteuse (bénéficiaire final) avant l'échéance, et ce moyennant le paiement d'agios. Le cédant (le bénéficiaire du crédit) reste garant du paiement.

C-   Est l’équivalent de la facilité de caisse

D-    Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

Q2 :Sont considérés comme établissements de crédit les personnes morales qui exercent leur activité au Maroc, quels que soient le lieu de leur siège social, la nationalité des apporteurs de leur capital social ou de leur dotation ou celle de leurs dirigeants et qui effectuent, à titre de profession habituelle, une ou plusieurs des activités suivantes :

A-    - la réception de fonds du public ;
- les opérations de crédit ;
- la mise à la disposition de la clientèle de tous moyens de paiement ou leur gestion

B-    - la réception de fonds du public ;
- la création de la monnaie fiduciaire

C-    L’octroi des crédits

D-    Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

Q3 : la masse monétaire est définie comme :

A-     c’est l’ensemble des moyens de paiement en circulation à un moment donné dans une économie détenue par des agents non financiers (ménages, reste du monde, État, entreprises.)

B-      c’est la monnaie fiduciaire en circulation dans une économie

C-      c’est la monnaie divisionnaire  

D-     aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

 

Q4 : un agrégat monétaire est définit comme :

A-     M1+M2+M3

B-      M3-M2-M1

C-      PL1+PL2

D-     PL3+M3

E-      Aucune bonne  réponse

La bonne réponse :E

Q5 : les agrégats de placements sont composés de  :

A-     PL1+M2+M1

B-      PL1+PL2+PL3

C-      PL3-PL1-PL2

D-     M1+M2+M3

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse : B

Q6 : Ne sont pas soumis aux dispositions de la nouvelle loi bancaire 2006 :

A :
1) Bank Al-Maghrib ;

2) la Trésorerie générale ;

3) les entreprises d'assurances et de réassurance régies par la loi n° 17-99 portant code des assurances et les organismes de prévoyance et de retraite ;

4) les organismes à but non lucratif qui, dans le cadre de leur mission et pour des raisons d'ordre social, accordent sur leurs ressources propres des prêts à des conditions préférentielles aux personnes qui peuvent en bénéficier en vertu des statuts de ces organismes ;

5) le Fonds Hassan II pour le développement économique et social régi par la loi n° 36-01 ;

6) les institutions financières internationales et les organismes publics de coopération étrangers autorisés par une convention conclue avec le gouvernement du Royaume du Maroc à exercer une ou plusieurs opérations visées à l'article premier ci-dessus.

B-

1) la caisse nationale de crédit agricole

2) la Trésorerie générale ;

3) les entreprises d'assurances et de réassurance régies par la loi n° 17-99 portant code des assurances et les organismes de prévoyance et de retraite ;
4) les organismes à but non lucratif qui, dans le cadre de leur mission et pour des raisons d'ordre social, accordent sur leurs ressources propres des prêts à des conditions préférentielles aux personnes qui peuvent en bénéficier en vertu des statuts de ces organismes ;
5) le Fonds Hassan II pour le développement économique et social régi par la loi n° 36-01

C- le trésor public et la CCG

D- aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

Q7 : Les autorités de tutelle comprennent :

A-    

    - Ministère des Finances.

                   -  Bank Al Maghreb

                  

             B-        

- Les banques commerciales

              C-    

-       BANK AL MAGHREB

-       MINISTRE DE FINANCES

D- aucune bonne réponse

La bonne réponse : C

 

Q8 : Le champ de la concertation a institué trois organes :

A-

-Le Conseil National de la Monnaie et de l’Épargne : consulté sur les orientations de la politique monétaire.

-Le Comité des établissements de crédit : donne son avis sur l’ensemble des établissements.

-La Commission de discipline des établissements de crédit : est chargée d'instruire les dossiers disciplinaires.

B-

                - le  Groupement Professionnel des Banques du Maroc (GPBM),

                  -  l'Association Professionnelle des Sociétés de financement(APSF)

                  - La Commission de discipline des établissements de crédit : est chargée d'instruire les dossiers disciplinaires.

C-

-       BANK AL MAGREB

-       MINISTERE DE FINANCES

D- aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

 

Q9 : le ratio de solvabilité McDounough est définit comme suit :

A-     Fond propres de la banque > 8% des risques de crédits

B-       Fond propres de la banque > 8% des (risques de crédits + de marché + opérationnels)

C-      Fond propres de la banque < 12% des (risques de crédits + de marché + opérationnels)

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : B

 

Q10 : les ex- organismes financiers spécialisés (OFS) étaient les suivants :

A-     BNDE, CIH et CNCA

B-      BNDE, CIH, BMAO

C-      CPM, CIH, CNCA

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

 

 

 

 

 

 

Q11- Les recommandations de Bâle II s'appuient sur trois piliers (terme employé explicitement dans le texte des accords) :

A-

-l'exigence de fonds propres (ratio de solvabilité Mc Donough),

-la procédure de surveillance de la gestion des fonds propres,

                            -la discipline du marché (transparence dans la communication des établissements

 B-

-l'exigence de fonds propres (ratio de solvabilité Mc Donough),

-la procédure de surveillance de la gestion des fonds propres,

- la division des risques clients

C-

-       Le contrôle interne

-       Le contrôle externe

-       La surveillance de la gestion des fonds propres

C- aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

Q12 : la monnaie fiduciaire est composée de :

A-     Billets de banques + la monnaie divisionnaire

B-      Billets de banque

C-      la monnaie scripturale

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

 

Q13 : il y a La destruction de monnaie :

A-      lorsque l’argent détenu par un agent non financier devient la propriété de la banque et donc d’un agent financier, cela au cours du remboursement d'une dette.

B-      Lorsque les banques distribuent des crédits à des agents économiques

C-      La destruction de la masse monétaire

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

Q14 : le TEG signifie :

A-     Taux effectif globale

B-       Taux effectif généralisé

C-      Taux exceptionnel de gestion

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

Q15 : les fonctions principales de la monnaie sont :

A-

• la fonction d'intermédiaire dans les échanges,
• la fonction d'expression des valeurs et d'unité pour le calcul économique et la comptabilité,
• la fonction de réserve de valeur,
• la capacité juridique d’éteindre des dettes et des obligations, notamment fiscales. On parle de « pouvoir libératoire ».

B-

·         la fonction de réserve de valeur

·         la fonction de la comptabilisation des dettes bancaires

·         la fonction d’unité de compte

·         la fonction de mesure du pouvoir d’achat des agents économiques

C-

·         la fonction de mesure du pouvoir d’achat

·         la fonction de la comptabilisation des dettes bancaires

·         la fonction d’unité de compte

·         la fonction de mesure du pouvoir d’achat des agents économiques

D-aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

 

 

 

 

 

Q 16 : Les contreparties de la masse monétaire sont constituées des :

A-

·         Crédits accordés aux résidents (entreprises, ménages) par les organismes financiers

·         Créances détenues par la Banque centrale  sur l'Etat

·         Créances détenues par les banques, les entreprises et les ménages sur l'Etat

·         Créances sur l'extérieur : ensemble des crédits accordés à l'extérieur du pays

B-

·         Stocks d'or détenus par les particuliers

·         Crédits accordés aux seules entreprises

·         Créances détenues par la Banque centrale sur les banques commerciales

·         Créances détenues par les banques, les entreprises et les ménages sur l'Etat

·         Créances sur l'extérieur : ensemble des crédits accordés à l'extérieur du pays

C-

-       Les crédits à l’économie

-       Les crédits sur l’extérieur 

 

D – aucune bonne réponse                    

La bonne réponse : A

 

Q17 : A quoi correspond l'agrégat de placement  P3 ?

     A- aux actions détenues par les agents non financiers

     B- aux obligations détenues par les agents non financiers

     C- aux OPCVM  

   C – aucune bonne réponse                        

La bonne réponse : A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Q18 : Ce sont des indicateurs représentatifs des placements financiers détenus par les agents économiques non financiers (entreprises, ménages, administrations). De quoi s'agit-il ?

A-  des agrégats monétaires

B-des agrégats de placement

C- des agrégats économiques

C-aucune bonne réponse                

La bonne réponse : B

Q19 : Le champ de la concertation dans la loi bancaire 2006 a institué trois organes :

            A-

n  Conseil National de la Monnaie et de l’Épargne

n  Le Comité des établissements de crédit

n  La Commission de discipline des établissements de crédit

        B-

n  Conseil National du crédit  et de l’Épargne

n  Le Comité financier des banques commerciales

n  La Commission de discipline des établissements de crédit

          C-

n  Conseil National  de la monnaie  et de l’Épargne

n  Le Comité financier des banques commerciales

n  La Commission de discipline des établissements de crédit

        D -  aucune bonne réponse             

La bonne réponse : A

     

Q20 : Coefficient maximum de division des risques :

A-     50%

B-      30%

C-      15%

D-     Aucune bonne réponse 

La bonne réponse :D

 

Q21 : Classification et provisionnement des créances en souffrance :

A-     Les banques doivent classer les créances en souffrance en créances pré douteuses, douteuses et compromises.

B-      Les banques  doivent classer les créances en souffrance en créances douteuses, compromises et contentieuses

C-      Les banques doivent comptabiliser les créances en contentieux 

D-     Aucune bonne réponse 

                 La bonne réponse : A

Q22 : les objectifs de la politique monétaire sont :

A-

1.       la croissance économique

2.       le plein emploi

3.       la stabilité des prix

4.       l’équilibre de la balance de paiement

              B-

La politique monétaire poursuit 4 objectifs:

1.       la croissance monétaire

2.       le plein emploi

3.       l’équilibre de la balance commerciale

4.       l’équilibre de la balance de paiement

               C-

1.       la croissance monétaire

2.       le plein emploi

 

                   D-aucune bonne réponse   

                                   La bonne réponse : A

 

 

 

Q23 - Les instruments de la politique monétaire sont :

                A-

1. Le contrôle indirect: le désencadrement  du crédit

2. Le contrôle indirect: réserves monétaires, taux d’intérêt

           B-

1. Le contrôle indirect: l’encadrement du crédit

2. Le contrôle indirect: réserves monétaires, taux d’intérêt, opération d’open market

          C-

1.       la maitrise du taux d’intérêts

2.       la réduction des réserves monétaires

                            D- aucune bonne réponse           

             La bonne réponse : B

Q24-  ont été introduits, dans le cadre de la loi bancaire de 1993 :

                       A-

n  l’encadrement du crédit,

n  la suppression progressive des emplois obligatoires,

 

                       B-

n  le désencadrement du crédit,

n  la suppression progressive des emplois obligatoires,

n  la libéralisation des taux d’intérêts débiteurs,

n  le lancement d’un marché des changes interbancaire

C- la suppression  des OFS

         D-aucune bonne réponse      

                           La bonne réponse : B

 

 

Q25 –le  ratio de solvabilité bancaire instauré par Bâle II est appelé :

A-     le ratio Cooke

B-      le ratio MCdonough     

C-      le ratio de  division de risque     

D-     Le ratio de la rentabilité bancaire

La bonne réponse : A

 

                 Q26 – le risque systémique est définit comme :

A-     le risque opérationnel

B-      le risque  de contrepartie

C-      le risque du marché

D-     aucune bonne réponse

La bonne réponse : D

Q27 - Règles prudentielles instaurées par le comité de BâleI sont :

A :                                                     

 

®  Coefficient maximum de division des risques.

®  Classification et provisionnement des                créances en souffrance.

B-

®  Capital minimum et fonds propres nets.

®  Coefficient de liquidité.

®  Coefficient de solvabilité (Ratio Cooke).

®  Coefficient maximum de division des risques.

®  Classification et provisionnement des                créances en souffrance.

 

C-

-       Le ratio de solvabilité MCDOUNOUGH

D – aucune bonne réponse        

La bonne réponse : B

 

 

Q -28 : la 1ere loi bancaire au Maroc date de :

A- 1934

B- 1967

C- 1993

C-aucune bonne réponse   

La bonne réponse : B

Q29 : la réserve monétaire est définie comme :

A-     Est l’ensemble des  fonds que les banques sont tenues de garder sous forme de comptes gelés auprès de Bank Al Maghrib, à hauteur de6% de leurs dépôts à vue

B-      Est l’ensemble des fonds que les banques sont tenues de garder sous forme de comptes gelés auprès de BARID Al Maghrib

C-      Les dépôts des clients auprès des  banques commerciales

D-     Aucune bonne réponse  

 

La bonne réponse : A

Q30 : la politique monétaire est une composante de

A-     La politique budgétaire

B-      La politique économique

C-      La politique de changes

D-      Aucune bonne réponse    

               La bonne réponse : B

  

Q31 : la balance de paiement est définie comme étant :

A-     La PNB d’un pays

B-      Le PIB d’un pays

C-      Le PIB +PNB d’un pays

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : D

Q32 : les secteurs économiques sont représentés par :   

A-     Le secteur tertiaire, le secteur secondaire et le secteur primaire

B-      Le secteur industriel, le secteur commercial, et le secteur tertiaire

C-      Le secteur agricole, le secteur commercial

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : A

 

 

Q33 : les établissements de crédits sont constitués des :

A-     Des banques  commerciales et du Trésor public

B-      Des banques commerciales et de Barid Al Maghreb

C-      Des banques commerciales

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : D

Q34 : Bank Al Maghreb a été constitué en date :

A-     En 1967

B-      En 1993

C-      En 1945

D-     Aucune bonne réponse

La bonne réponse : D

Q35- l’inflation est définie comme :

A-     Déséquilibre économique se traduisant par one hausse continue du niveau général des prix

B-      Evolution des prix des matières de 1ere nécessité

C-      Evolution des prix des produits de base dans one économie pendant une année

D-     Augmentation de la production dans un pays

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

Q36- la productivité est définie comme :

A-     Le rapport entre la production et la valeur ajoutée dans une entreprise

B-      Le rapport entre l’effectif et la quantité produite

C-      Le rapport entre la quantité produite d’un bien ou d’un service et le nombre d’unité d’un facteur de production utilisée

D-     Aucune bonne réponse

E-      La bonne réponse est : C

Q37 : le taux de croissance dans un pays est :

A-     Le taux d’évolutions des investissements dans un pays

B-      Le taux d’évolution des résultats des entreprises

C-      Un indicateur qui mesure l’évolution des PBN bancaire

D-     Un indicateur économique utilisé pour mesurer la croissance de l’économie d’un pays d’une année sur  l’autre en faisant référence à l’évolution de son produit intérieur brut

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : D

 

 

 

Q38 : la consommation finale est définie comme :

A-     La somme des valeurs ajoutées d’une entreprise

B-      Les recettes – les dépenses d’une entreprise

C-       Le résultat net +les amortissements

D-     La somme des charges d’une entreprise

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : E

Q39 : l’épargne est définie comme

A-     La part non consommée du revenu d’un agent économique

B-      Le revenu annexe d’un individu

C-      La solde du compte d’épargne d’un agent économique

D-     Le mouvement annuel du compte bancaire d’un agent économique

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

Q40 : le chômage est définit comme :

A-     La situation d’une personne ne veut pas travailler

B-      L’inactivité d’une personne souhaitant travailler

C-      La situation d’un élève qui n’a pas terminé ses études

D-     La situation des personnes handicapées qui n’ont de salaire fixe

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

Q41 : la politique de relance vise :

A-     A réduire les importations et à augmenter les exportations

B-      A réduire la valeur de la monnaie nationale

C-      A procéder à l’encadrement des crédits

D-     A augmenter le taux d’intérêt bancaire

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : E

 

 

Q41 : le taux de couverture des importations par les exportations est égal :

A-     Les importations/ les exportations *100

B-      Les exportations /les importations *100

C-      Les exportations –les importations

D-     Les importations – les exportations

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : B

 Q42 : la facilités de dépôts à 24 heures consiste à ce que :

A-     Les banques donnent des crédits à 24 heures

B-      Les banques empruntent auprès des banques centrales étrangères à 24 heures

C-       Les banques accordent une facilité de caisse à 24 heurs à des entreprises

D-     Les banques traitent des dossiers de crédits d’investissement dans 24 heures

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : E

Q43 : la Caisse Centrale de Garantie :

 

A-      garantit les crédits octroyés aux projets estimés d’intérêt national par le gouvernement marocain.

B-      Garantit les refinancements des banques auprès de la banque centrale

C-      Garantit les crédits accordés à des investisseurs étrangers

D-     Garantit  les prêts étudiants octroyés par les banques 

E-      Aucune bonne réponse

          La bonne réponse est : A

Q44 : l’offshoring signifie :

A-     La redélocalisation économique

B-      La sous-traitance 

C-      La décentralisation

D-     La délocalisation des activités de service de certaines entreprises vers des pays à bas salaire

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : D

Q45: les normes IFRS correspondent :

A-     au PCEC (plan comptables des établissements de crédits)

B-      au PCI (plan comptable interne)

C-      au plan comptable général

D-     au nouveau plan comptable marocain

E-      aucune bonne réponse

La bonne réponse est : E

 

 

Q46 : le PNB est définie comme :

A-     PIB + revenus du travail, de l’entreprise et de la propriété reçus du reste du monde –revenus du travail, de l’entreprise et de la propriété versés au reste du monde

B-      PIB – les impôts et taxes

C-      Les exportations – les importations

D-     Les exportations –les importations –les subventions de l’Etas aux entreprises

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

Q47 : le taux d’investissement est égal à :

A-     FBCF-PIB

B-      FBCF+PIB

C-      FBCF/PIB

D-     PIB/FBCF

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : C

Q48 : épargne nationale est égale :

A-     Revenu national- consommation finale nationale

B-      Revenu national +consommation nationale

C-      Revenu national +les comptes à termes

D-     Revenu national+les comptes à termes +les comptes sur carnet

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

Q49 : la politique de stabilité vise à :

A-     Freiner la croissance des importations

B-      Limiter l’importation des produits chers

C-      Freiner la croissance monétaire en rendant l’argent plus rare (par l’augmentation des taux d’intérêts)

D-     Augmenter les recettes 

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : C

Q50 : la balance de paiement d’un pays est :

A-     Toujours équilibrée

B-      Parfois déficitaire, parfois excédentaire

C-      Souvent déficitaire lorsque les importations  dépassent les exportations

D-     Souvent excédentaire lorsque les exportations dépassent les importations

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est :A

 

 

 

 

 

 

 

Q51- Produire consiste :

A-     à créer des biens économiques marchands ou non marchands

B-     à créer des services

C-     à créer des produits de 1ere nécessité

D-     à fabriquer des produits non marchands

E-      aucune bonne réponse

 La bonne réponse est : A

Q52 : Valeur ajoutée est égale :

A-      valeur de la production – valeur des consommations intermédiaires-charges fixes

B-     Valeur de la production –valeur des consommations intermédiaires

C-     Valeur de la production marchande-les charges fixes –les charges variables

D-     Valeur de la production –le total des charges directes

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : B

Q53 : la Somme des valeurs ajoutée dans une économie est égale :

A-      produit intérieur but (PIB) +les valeurs ajoutées des entreprise publiques

B-      produit national but (PNB).

C-     produit intérieur but (PIB).

D-     valeurs ajoutées des entreprises publiques –les valeurs ajoutées des entreprises privées

E-      aucune bonne réponse

 

 La bonne réponse est : C

 

 

 

 

Q54 : Investissement brut est définie comme :

A-     investissement net - amortissement

B-     investissement net + amortissement-les provisions

C-     investissement net – amortissement-les provisions

D-     investissement net + amortissements

E-      aucune bonne réponse

      La bonne réponse est : D

Q55 : le marché est défini comme :

A-     est un lieu de rencontre entre offreurs et demandeurs qui s’ajustent à un prix (produits, services, capitaux,  facteurs de production...)

B-     est un lieu de rencontre entre offreurs et demandeurs des services

C-      est un lieu de rencontre entre offreurs et demandeurs des biens

D-      est un lieu de rencontre entre offreurs et demandeurs des capitaux, et des  facteurs de production

E-      Aucune bonne réponse

                        La bonne réponse est : A

Q56 : le prix est défini comme :

A-     Est le nombre de marchandises  nécessaires pour obtenir une marchandise ou un service à un moment donné, dans un lieu donné et pour une quantité spécifique précise.

B-     Est le nombre d’unités monétaires nécessaires pour obtenir une marchandise

C-     Est le nombre d’unités monétaires nécessaires pour obtenir un service à un moment donné, dans un lieu donné et pour une quantité spécifique précise.

D-     Est le nombre d’unités monétaires nécessaires pour obtenir une marchandise ou un service à un moment donné, dans un lieu donné et pour une quantité spécifique précise.

E-      Aucune bonne réponse

         La bonne réponse est : D

Q57 : l’Offre est définie comme :

A-     la quantité de biens et services mise à la disposition des consommateurs par les entreprises.

B-     la quantité de biens mise à la disposition des consommateurs par les entreprises.

C-     la quantité de services mise à la disposition des consommateurs par les entreprises.

D-     la quantité de biens de consommations mise à la disposition des consommateurs par les entreprises.

E-      Aucune bonne réponse

     La bonne réponse est : A

 

 

 

 

 

 

Q58 : La compétitivité  d’un pays est définie comme :

A-      sa capacité à vendre ses produits dans les marchés étrangers

B-      sa capacité à affronter des situations de concurrence (produire, investir)

C-      sa capacité à affronter les grandes entreprises des autres pays

D-      sa capacité à produire des biens de consommation avec des coûts faibles

E-      aucune bonne réponse

La bonne réponse est : B

Q59 : Le budget de l’Etat est défini comme :

A-     l’ensemble des recettes et dépenses annuelles de l’Etat permettant le fonctionnement d’un pays et une meilleure redistribution des revenus. C’est un instrument de régulation de l’activité économique.

B-     Les dépenses de fonctionnement d’un Etat

C-     Les recettes fiscales d’un Etat

D-     Les recettes – les dépenses d’un Etat

E-      Aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

Q60 : L’inflation :

A-     nuit à la compétitivité, handicape la croissance 

B-     favorise la compétitivité et assure une bonne croissance économique

C-     est favorable pour le développement économique

D-     ne constitue pas un danger pour une économie 

E-      aucune bonne réponse

La bonne réponse est : A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

LES RISQUES BANCAIRES

Le début des années 80 a été marqué essentiellement par des mutations stratégiques au niveau des systèmes bancaires de par tout le monde, caractérisées principalement par la déréglementation, la désintermédiation, le décloisonnement des marchés, le désencadrement des crédits.

De même la privatisation de certains établissement de crédit et leur introduction en bourse ont changé complètement le statut de l’actionnariat qui va prendre de nouvelles  couleurs, pour devenir plus exigeant en matière de rémunération et de rentabilité des fonds propres à moyen et long terme. Paradoxalement, ces évolutions qui ont secoué le paysage bancaire vont être accompagnées par une explosion des risques qui ont pesé lourdement sur les établissements de crédit, et ont hypothéqué l’avenir de leur rentabilité.

Les faillites ou les quasi-faillites de certaines banques (exemple: caisse d’épargne américaine) ont montré clairement l’ampleur des risques qui menacent l’activité bancaire.

Quels sont, donc, ces risques ? Leurs conséquences sur le système bancaire en particulier et sur les économies en général ? Et quels sont les moyens nécessaires pour, sinon les éradiquer, du moins pour les gérer à bon escient afin d’en réduire le gravité ?

I-L’identification des risques bancaires

Les banques sont confrontées perpétuellement à une typologie spécifique de risques inhérente  à leurs activités.

A cet effet, nous pouvons distinguer 4 catégories de risques majeurs détaillées comme suit :

ΠLe risque de contrepartie :

Appelé également le risque de crédit ou de signature, il est définit comme le risque de défaillance d’une contrepartie et de non respect de son engagement financier, qui est généralement le remboursement d’un prêt.

 Le risque de taux d’intérêt :

Il apparait lorsque les références de taux sont différentes pour une créance et une dette associées. Autrement dit, lorsque le coût des ressources devient  supérieur au produit perçus sur les emplois. Ce risque est lié à la fonction principale des banques, qui est la transformation qui consiste à adosser des emplois d’une certaine durée sur des ressources de durée différente.

Ž Le risque de liquidité ou de transformation :

Il apparaît lorsqu’un établissement de crédit se trouve dans l’incapacité de faire face à ses engagements à court terme  par la mobilisation des actifs détenus ( qui sont généralement à long terme ).

De même, il peut survenir à l’occasion d’un retrait massif de la clientèle suite à une crise de confiance à l’égard d’un établissement de crédit ou à une crise de liquidité générale du marché.

 Le risque de marché qui englobe :

¬ Le risque de change : qui résulte de la variation défavorable de la valeur d’un actif ou d’un passif libellé dans une devise étrangère, suite à la fluctuation de cette dernière par rapport à la monnaie de référence.

¬Le risque de taux d’intérêt : qui résulte de la variation défavorable des taux         

   (Point déjà détaillé dans la 2^ème catégorie des risques bancaires)

¬ Le risque sur les nouveaux instruments financiers : qui nait de la volatilité des marchés concernés et de la complexité de ces instruments 

II-les conséquences de la survenance des risques bancaires :

La survenance des risques bancaires impactent négativement le compte de résultat de la banque par le biais “des provisions pour risque et des passages à pertes“, et se traduit certainement par la diminution des fonds propres, ce qui condamne la solvabilité de l’établissement de crédit en question.

En effet, les pertes s’imputent automatiquement sur les fonds propres et éventuellement sur  les  quasi –fonds propres et rendent, le cas échéant, l’établissement de crédit en situation de passif net.

Œpolitique de provisionnement :

Face à l’évolution  des risques  (de crédit notamment) les banques se trouvent dans l’obligation de mener une politique de protection et de prévention, visant à limiter leurs effets. C’est dans ce cadre qu’intervient la politique de provisionnement qui vise à assurer la couverture des pertes probables résultant de la survenance des différents risques, sans pour autant déroger aux principes comptables de base :

Le principe de prudence, le principe de l’image fidèle et le principe de l’indépendance des exercices. Toutefois, la réalité a montré  que la constatation des provisions résulte  plutôt d’un arbitrage entre  les principes comptables en vigueur et les différentes contraintes liées au résultat et aux fonds propres. Ainsi, le sous-provisionnement vise, souvent, l’affichage d’une rentabilité positive quand l’établissement de crédit réellement déficitaire, ce qui fait apparaître des capitaux propres comptables supérieurs aux capitaux propres réels, et masque ainsi la réalité de la dégradation de la solvabilité de l’établissement en question.

En revanche, le sur-provisionnement consiste à constituer “des provisions significativement supérieures à celles qui seraient économiquement requises“, et ce, soit dans un but purement fiscal qui vise à réduire le bénéfice imposable, soit pour répondre à la volonté des nouveaux dirigeants qui cherchent à créer les conditions d’un rebond prochain de la rentabilité par l’effet de la reprise de ces provisions dans les exercices ultérieurs.

Ces différentes manœuvres constituent une dérogation pure et simple au principe de l’image fidèle au niveau du compte de résultat et du bilan.

-les risques systémiques :

Les liens étroits entre les différents établissements de crédit constituent un facteur de fragilité et de sensibilité de toute banque, à la défaillance d’une autre, et favorisent ainsi l’effet de contagion, à tel point que tout le système bancaire soit menacé : C’est le risque systémique, qui est à l’image du château des cartes qui s’effondre progressivement par contagion.

Aujourd’hui, ce risque a dépassé le territoire national pour menacer même les systèmes bancaire les plus forts et les plus solides de par tout le monde ; la dernière crise asiatique du 1997 en est un exemple révélateur.

La globalisation financière et la dimension internationale de l’activité bancaire depuis le début des années 90, ne pourront qu’amplifier ces risques  qui s’internationalisent même au système bancaire les plus isolés du monde.

III- La gestion des risques bancaires :

De par la nature des activités qu’ils exercent, les établissements de crédit encourent des risques de perte (risques de crédit, de prix, risque opérationnels…) Ainsi qu’un risque général de liquidité qui est lié au phénomène de la transformation.

Devant l’ampleur de ces risques, les autorités de contrôles et les établissements de crédit ont dû mettre en place des mesures adéquates capables d’assurer la sécurisation du système bancaire et d’éviter les conséquences de leur survenance.

Ces mesures visent essentiellement à assurer, pour la banque, une situation de liquidité et de solvabilité satisfaisante, et à garantir en permanence une adéquation entre les risques encoures et la surface financière (représentée par les fonds propres) de la banque concernée.

Dans cette optique nous avons assistée à la mise en place de plusieurs approches, dont notamment l’approche réglementaire (ou quantitative) et l’approche qualitative qui est liée essentiellement à la qualité de l’organisation générale  et à celle du contrôle interne propre à chaque établissement de crédit.

L’approche réglementaire :

Définie par les autorités de contrôle du secteur bancaire, elle se traduit par la mise en œuvre de réglementations prudentielles dans un but de garantir la liquidité, la solvabilité et l’équilibre de la structure financière des établissements de crédit.

Cette approche privilégie la notion des fonds propres qui  doivent être nécessaires pour assurer la solvabilité d’un établissement de crédit, tout en constituant  un “matelas“ de protection et un gage de sécurité pour l’ensemble de détenteurs de créances : déposants, préteur interbancaires…

Le 2^ème axe dans cette démarche consiste à définir la relation entre les risques encourus et les fonds propres, et ce à travers l’étude d’un certain ensemble de ratios, dont essentiellement le ratio Cooke (qui sera remplacé par le ratio Mc      donough courant 2005), le ratio de division de risque et le ratio de liquidité.

La notion des fonds propres a été définie dans son aspect réglementaire  ou prudentiel pour englober ainsi les fonds propres de base, et les fonds complémentaires.

¬Les fonds propre de base :

Capital social + réserves + primes d’émission de fusion ou d’apport + report à nouveau (créditeur) + bénéfice et fonds pour risques bancaires généraux, desquels on déduit les non-valeurs (capital non versé, perte , report à nouveau débiteur, frais d’établissement)

¬Les fonds propres complémentaires : englobent les dettes subordonnées (titres et emprunts subordonnés) 

Ainsi les fonds propres prudentiels doivent présenter une disponibilité minimale afin d’assurer la couverture des risques liés à l’activité bancaire.

L’importance de ces fonds en matière de risque de crédit est telle qu’elle justifie leur utilisation dans le calcul des différents ratios prudentiels que nous détaillons comme suit :

·       Le ratio de solvabilité : représenté essentiellement par le ratio COOKE, il est construit de la manière suivante :

ðLe numérateur comprend les fonds propres prudentiels tels qu’ils ont été définis ci-dessus

ð Le dénominateur recense tous les risques de contrepartie, lesquels sont pondérés pour tenir compte du degré de risque qui est variable selon la nature des engagements.

Ce ratio doit être toujours supérieur ou égal à 8%. en d’autres termes, les fonds propres doivent représenter au moins 8% de l’ensemble des risques pondérés.

·       Le ratio de division de risque : le principe réglementaire consiste à interdire toute concentration excessive des risques sur un ou plusieurs débiteurs importants de la banque.

Ce principe comporte 3 limites :

ðLa 1ere stipule qu’aucun débiteur ne doit totaliser des engagements excédent 25% des fonds propres prudentiels de l’établissement considéré

ðLa 2eme limite stipule que la somme des grands risques unitaires supérieurs à 10% des fonds propres ne doit pas dépasser 8 fois le montant de ces derniers

ðLa 3eme limite stipule qu’aucune participation dans une entreprise non financière (détention de plus de 10% du capital social) ne doit excéder 15 % des fonds propres de l’établissement de crédit concerné.

·       Le ratio de liquidité :

Le coefficient réglementaire de liquidité compare les liquidités à l’actif aux ressources exigibles au passif.

Au numérateur on retrouve les emplois réalisables à court terme, et au dénominateur on recense les ressources de même durée ; ce ratio doit être supérieur à 100%.

L’objectif essentiel est de limiter le risque de liquidité en s’assurant que l’établissement de crédit disposera pour une période à venir, des liquidités suffisantes pour faire face à ses engagements

   l’approche qualitative

Parallèlement à l’approche quantitative ou réglementaire, l’approche qualitative constitue un autre vecteur clé dans la gestion des risques bancaires.

En effet, des lacunes dans l’organisation et dans la gestion au sein d’une banque, pourraient être source de nombreux dysfonctionnement, lesquels pourraient se traduire par des pertes considérables qui condamnent tôt ou tard la rentabilité de la banque concernée.

Cette approche privilégie deux axes majeurs :

·       la qualité de l’organisation générale et du management

·       le contrôle interne au sein des banques

ðL’organisation  générale et la qualité du management 

De par la nature des activités qu’exercent les établissements de crédit , et qui sont des métiers réglementés , les autorités réglementaires  ont mis en place un certain nombre des normes qui permettent de s’assurer que les entités qui envisagent exercer ces activités , offrent un minimum de sécurité et d’aptitude à gérer l’entité à créer .

L’organisation d’un établissement de crédit constitue à cet effet un préalable nécessaire pour l’exercice de son activité. Elle ne va pas se  limiter à la forme juridique de l’entité en question et au seuil de capitalisation minimum pour exercer son activité, mais elle s’étend à la mise en place de la structure interne qui organise les directions, les départements, les services et les sections, ainsi que les dispositifs procéduraux et réglementaires qui organisent le fonctionnent de ces différentes entités.

La qualité et l’honorabilité des dirigeants de l’établissement de crédit constituent également    un facteur important pour l’exercice de la  profession est la pérennité de son existence.

Le facteur humain représente, donc, un axe majeur dans l’organisation des banques et un gage pour l’amélioration de la rentabilité et la maitrise des risques.

ð Le système de contrôle interne

Les difficultés et les défaillances constatées chez certains établissements de crédits courant les années passées, ont souvent eu pour cause profonde une insuffisance de contrôle interne.

Dans une perspective de maitrise des risques et d’optimisation de la rentabilité, les autorités de contrôle bancaire, dans plusieurs pays du monde, ont généralisé pour tout établissement, l’obligation de se doter d’un système de contrôle interne dont les objectifs essentiels sont les suivants :

·       la vérification de la conformité des opérations de l’organisation et des procédures

·       le contrôle du respect des procédures et de prise de risques

·       la vérification de la qualité de l’information comptable et financière

·       la vérification du respect des normes et usages professionnels et déontologiques

Sur le plan technique, le système de contrôle interne comprend :

·       le contrôle interne stricto sensu qui est un dispositif intégré dans le processus opérationnels, ce qui permet de le qualifier de contrôle permanant

·       l’audit interne ou contrôle du contrôle interne, dont le rôle essentiel est de vérifier l’efficacité et la cohérence du contrôle interne

·       la surveillance de l’audit interne qui procède à l’examen de l’activité et des résultats de l’audit interne. Cette fonction est confiée au conseil d’administration

Conclusion

L’explosion des risques bancaires s’est accompagnée d’une panoplie des mesures et des techniques qui visent à les gérer à bon escient, et à limiter leur ampleur.

Jusqu’à la fin des années 80, la gestion des risques par les banques état un peu traditionnelle et visait essentiellement à assurer un suivi individuel des risques en fonction de sa nature et de sa gravité.

Mais, depuis le début des années 90, les stratégies bancaires ont fortement évolué pour intégrer une nouvelle vision dans la gestion plus globale des risques au lieu qu’elle reste individuelle.

C’est dans ce cadre qu’intervient la gestion actif –passif (GAP) qui vise à assurer une véritable gestion d’ensemble du bilan de la banque, en vue de limiter au maximum les risques tout en maximisant les résultats , permettant ainsi d’optimiser le couple risque-rentabilité financière , et de déterminer le niveau supportable des risques compte tenu des résultats souhaités .